Entretien avec Olivier Albrecht, International Sales Manager chez Vitis Life.

Avec l’échéance imminente du bon d’État belge prévue pour le 4 septembre 2024, de nombreux investisseurs se tournent vers des solutions alternatives pour sécuriser et optimiser leur patrimoine. Parmi ces solutions, l’assurance-vie luxembourgeoise se distingue par ses nombreux avantages. Pour en savoir plus, nous avons rencontré M. Olivier Albrecht, International Sales Manager chez Vitis Life Luxembourg.

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M.Albrecht, pourquoi pensez-vous que l’assurance-vie luxembourgeoise est une option attrayante pour les investisseurs belges après l’échéance du bon d’État belge ?

Olivier Albrecht. L’assurance-vie luxembourgeoise présente plusieurs atouts majeurs qui en font une option particulièrement intéressante pour les investisseurs belges. Le cadre réglementaire luxembourgeois offre une sécurité accrue grâce au « Triangle de Sécurité ». Ce mécanisme unique garantit que les actifs des assurés sont séparés des actifs de la compagnie d’assurance et sont détenus par une banque dépositaire agréée. En cas de faillite de la banque dépositaire ou de la compagnie d’assurance, les actifs des clients restent protégés.

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Pouvez-vous nous en dire plus sur la fiscalité liée à l’assurance-vie luxembourgeoise pour les investisseurs belges ?

Olivier Albrecht. Bien sûr. L’assurance-vie luxembourgeoise bénéficie d’un régime fiscal très favorable. Lors de la mise en place du contrat et sur chaque versement additionnel, une taxe sur prime de 2% sera prélevée. Au dénouement du contrat aucun précompte n’est dû sur les revenus contenus dans la prestation d’assurance. La taxe de 2% représentera donc la seule fiscalité applicable au sein du contrat d’assurance-vie.

À l’intérieur du contrat, au niveau des actifs il n’y a pas d’application de la TOB belge ni du précompte*. Il peut y avoir dans certaines circonstances l’application de la TACT (taxe sur les comptes titres) ou de la retenue à la source étrangère. Cette dernière peut par ailleurs être optimisée dans certains cas, en fonction des conventions de non double imposition.

Finalement, l’assurance-vie permet une planification successorale efficace, ce qui offre un régime fiscal plus avantageux par rapport aux produits financiers traditionnels.

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*exception faite des éventuelles retenues à la source faites par des sociétés belges

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Quels autres avantages les clients peuvent-ils attendre en optant pour une assurance-vie luxembourgeoise ?

Olivier Albrecht. Un autre avantage clé est la flexibilité et la diversité des options d’investissement. Les contrats d’assurance-vie luxembourgeois permettent d’accéder à une large gamme d’actifs, y compris des fonds d’investissement spécialisés, des obligations, des actions, et même des investissements alternatifs. Cela offre aux investisseurs une opportunité unique de diversifier leurs portefeuilles selon leurs objectifs et leur profil de risque. Par ailleurs, le client a généralement le choix d’opter pour un contrat émis par la maison mère Luxembourgeoise de l’assureur ou sa succursale Belge.

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Comment l’arrivée à échéance du bon d’État belge influence-t-elle le comportement des investisseurs belges en matière d’assurance-vie ?

Olivier Albrecht. L’échéance du bon d’État belge incite de nombreux investisseurs à reconsidérer leurs stratégies d’investissement. Les rendements offerts par les bons d’État actuels sont souvent inférieurs à ceux que peuvent offrir des placements plus diversifiés et dynamiques comme l’assurance-vie luxembourgeoise. De plus, l’incertitude économique et fiscale en Belgique pousse les investisseurs à rechercher des solutions plus stables et sécurisées, ce que le cadre luxembourgeois est en mesure de fournir.

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En conclusion, que conseilleriez-vous aux investisseurs belges qui envisagent de se tourner vers l’assurance-vie luxembourgeoise ?

Olivier Albrecht. Je leur conseillerais de bien se renseigner et de consulter des experts en gestion de patrimoine pour comprendre pleinement les avantages et les modalités de l’assurance-vie luxembourgeoise. Chaque investisseur a des besoins et des objectifs uniques, et il est important de choisir un contrat qui correspond parfaitement à leur situation. Avec une bonne planification, l’assurance-vie luxembourgeoise peut être un outil puissant pour sécuriser et optimiser leur patrimoine à long terme.